ISA 절세 계산기

계산 공식과 예시

ISA는 개인종합자산관리계좌를 줄인 말이에요. 이 계좌 안에서 낸 수익은 정해진 금액까지 세금을 내지 않고, 넘는 부분만 낮은 세율로 냅니다.

ISA 세금 = (순수익 − 비과세 한도) × 9.9%
일반 계좌 세금 = 순수익 × 15.4%

예를 들어 일반형 ISA에서 5년 동안 500만원을 벌었다면, 200만원은 세금이 없고 나머지 300만원에만 9.9%인 29만 7천원이 붙어요. 같은 수익을 일반 계좌에서 냈다면 500만원 전체에 15.4%인 77만원을 냈을 거예요. 47만 3천원을 아끼는 셈이에요. 위 ISA 계산기에 숫자를 넣으면 이 과정을 표로 나눠서 보여줘요.

손익을 합쳐서 계산해 줍니다

ISA의 숨은 장점은 손익통산이에요. 일반 계좌는 상품별로 각각 세금을 매기지만, ISA는 계좌 안에서 번 것과 잃은 것을 합친 순수익에만 세금을 매겨요.

예를 들어 어떤 상품에서 200만원을 벌고 다른 상품에서 100만원을 잃었다면, 일반 계좌에서는 번 200만원에 대해 세금을 내야 하지만 ISA에서는 순수익 100만원만 기준이 돼요. 손실이 났던 해가 있다면 이 차이가 꽤 커집니다. 위 계산기의 순수익 칸에는 이렇게 손실을 뺀 금액을 넣어 주세요.

수익이 얼마일 때 얼마나 아낄까요

일반형 ISA를 3년 이상 유지했다고 보고, 순수익 구간별로 아끼는 세금을 ISA 계산기로 정리하면 아래와 같아요.

수익이 비과세 한도인 200만원 이하일 때는 세금이 아예 0원이라 절세 효과가 가장 뚜렷해요. 한도를 넘어가면 초과분에 9.9%가 붙지만, 일반 계좌의 15.4%보다는 여전히 낮아서 아끼는 금액 자체는 계속 늘어나요. 서민형이라면 한도가 400만원이라 표의 300만원·500만원 구간에서 차이가 더 커집니다. 본인 숫자로 보고 싶다면 위 ISA 계산기에 순수익과 유지 기간을 넣어 보세요.

3년 의무보유와 납입한도

혜택에는 조건이 붙어요. 가장 중요한 것은 3년 이상 유지예요. 3년을 채우지 못하고 해지하면 혜택이 사라지고 수익 전체에 일반 계좌와 똑같은 15.4%가 붙어요. 계산기에서 유지 기간을 3년 미만으로 넣으면 이 상태로 계산해서 보여줘요.

넣을 수 있는 돈은 1년에 2,000만원, 전체로는 1억원까지예요. 그해에 다 넣지 못한 한도는 사라지지 않고 다음 해로 쌓여요. 올해 500만원만 넣었다면 남은 1,500만원이 이월돼 다음 해에는 3,500만원까지 넣을 수 있어요. 그래서 당장 넣을 돈이 없어도 계좌를 미리 만들어 한도를 쌓아두는 사람이 많아요.

참고로 납입한도를 4,000만원으로, 비과세 한도를 500만원으로 올리는 개편안이 논의되고 있어요. 아직 시행 전이라 이 계산기는 현재 기준인 2,000만원·200만원(서민형 400만원)으로 계산합니다.

만기 자금을 연금계좌로 옮기면 한 번 더 아껴요

ISA가 만기가 되면 그 돈을 연금저축이나 IRP로 옮길 수 있어요. 이때 옮긴 금액의 10%를 세액공제 대상 금액으로 추가 인정해 주는데, 최대 300만원까지예요.

10%가 300만원이 되는 지점이 3,000만원이라, 3,000만원을 옮길 때 한도를 정확히 채우게 돼요. 그보다 많이 옮겨도 공제 대상은 300만원에서 멈춰요. 총급여 5,500만원 이하라면 300만원의 16.5%인 49만 5천원, 초과라면 13.2%인 39만 6천원을 돌려받아요. 이 계산은 위 만기 연금전환 탭에서 해볼 수 있어요.

다만 옮긴 돈은 연금 자산이 되기 때문에 55세 이후에 연금으로 받아야 한다는 조건이 함께 붙어요. 당장 쓸 돈이라면 옮기지 않는 편이 맞을 수 있으니 자금 계획을 먼저 보고 정하세요.